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事業資金融資を受けるには?審査の基準を徹底解剖!

事業資金の融資を受けるためには、金融機関による審査をクリアする必要があります。しかし、公庫や銀行から融資を断られたという経験をお持ちの方は少なくないでしょう。融資審査の基準が分からず、資金調達の目途が立たないとお悩みではないですか?

この記事では、事業資金融資審査の目的や重要性、具体的な審査基準や流れを詳しく解説します。決算書のチェックポイントや事業計画書の重要項目、代表者の信用力評価など、融資審査を通過するための重要なポイントを抑えることで、円滑な資金調達につなげることができるでしょう。

融資審査の基準を理解し、日頃から対策を講じておくことが、事業の継続や発展のカギを握ります。ぜひ、この記事を参考に、万全の準備で融資獲得を目指してください。

事業資金融資の審査とは

事業資金融資の審査は、金融機関が融資先企業の信用力や返済能力を評価するプロセスです。ここでは、審査の目的や重要性、具体的な流れについて解説していきます。

事業資金融資審査の目的

金融機関が事業資金融資の審査を行う主な目的は、融資先企業のリスク評価と与信管理です。金融機関は、企業の財務状況や事業計画、経営者の信用力などを総合的に判断し、融資の可否や融資条件を決定します。

審査を通じて、金融機関は以下のような点を評価しています。

  • 企業の収益性と安定性
  • 事業の成長性と将来性
  • 資金使途の妥当性と返済能力
  • 経営者の経営能力と信頼性

これらの評価を通じて、金融機関は融資リスクを最小限に抑えつつ、企業の資金ニーズに応えることを目指しているのです。

事業資金融資審査の重要性

事業資金融資の審査は、企業と金融機関の双方にとって非常に重要な意味を持っています。

企業にとっては、審査に通過することが事業の継続や発展に不可欠です。特に、設備投資や運転資金の確保は、事業計画の実現に直結する重要な要素といえるでしょう。

一方、金融機関にとっても、審査は貸し倒れリスクを回避するための重要なプロセスです。適切な審査を行うことで、健全な融資ポートフォリオを維持し、金融機関自身の経営の安定化につなげることができます。

事業資金融資審査の流れ

事業資金融資の審査は、一般的に以下のような流れで進められます。

  1. 融資相談と申込書類の提出
  2. 決算書や事業計画書などの審査資料の精査
  3. 企業への訪問や経営者との面談
  4. 格付けの実施と融資可否の判断
  5. 融資条件の提示と契約締結

審査では、決算書や事業計画書が特に重要視されます。決算書からは企業の財務状況や収益性を、事業計画書からは事業の将来性や資金使途の妥当性を読み取ることができるためです。

また、経営者との面談を通じて、事業への理解度や信頼性も評価されます。最終的には、これらの情報を総合的に判断し、格付けが行われ融資の可否が決定されるのです。

事業資金融資審査の主な基準

事業資金融資を受けるためには、金融機関による審査をクリアする必要があります。審査の基準は各金融機関によって異なりますが、主な着目点はいくつかあります。

ここでは、事業資金融資審査の主要な基準について、詳しく解説していきます。融資を検討中の方は、ぜひ参考にしてください。

決算書の内容

金融機関が融資審査で最も重視するのが、決算書の内容です。決算書は会社の財務状況を示す基本資料であり、収益性、安定性、成長性を評価するために欠かせません。

決算書のチェックポイントとしては、現預金残高(短期支払能力)、売掛金(資金繰り悪化や売上架空計上の疑い)、役員貸付金・仮払金(私的流用や使途不明の疑い)、棚卸資産(過剰在庫や架空在庫の疑い)、純資産(健全性)などがあげられます。また、売上高推移は右肩上がりが理想で、経費管理も適正に行われているかがチェックされます。

特に重要なのが利益の状況で、経常利益が黒字であることが求められます。加えて、融資金の使途も審査のポイントです。設備資金なら見積書の提出が必要ですし、運転資金の場合は固定費の3~6ヶ月分程度が妥当とされています。資金使途に違反すると、融資が受けられなくなる可能性もあるので注意が必要です。

事業計画書の内容

金融機関は、会社の未来の具体的な計画を示した事業計画書も重視します。事業計画書には、会社概要、経営者の経歴、経営理念、事業内容、主要顧客と商品・サービスの強み、市場環境と競合状況、取引先、販売戦略(売上計画)、財務計画、行動計画などを記載します。

事業計画書は、会社の将来性や実現可能性を判断する材料となるため、内容の妥当性や具体性が問われます。市場分析や競合調査は入念に行い、数字の裏付けのある計画を立てることが肝心です。

代表者の信用力

融資審査では、代表者の信用力も重要な判断基準となります。金融機関は面談を通じて、代表者の人となりや事業に対する熱意、ビジョンを確認します。

加えて、代表者が決算書や事業計画書の内容をきちんと理解しているかどうかも、信用力を測る上で重要なポイントです。代表者自身が財務内容や事業の将来像を的確に説明できなければ、融資を受けるのは難しいでしょう。

決算書のチェックポイント

事業資金の融資審査において、金融機関が最も重視するのが決算書です。決算書は会社の財務状況を示す基本資料であり、金融機関はこれを基に収益性、安定性、成長性を評価します。

ここでは、金融機関が決算書のどんなところをチェックしているかについて解説していきます。

現預金残高と短期支払能力

現預金残高は、会社の短期的な支払能力を示す重要な指標です。事業を円滑に進めるためには、十分な現預金残高が必要不可欠といえます。

金融機関は、現預金残高が少ない場合、短期的な支払いに困難をきたす可能性があると判断します。また、現預金残高が極端に多い場合は、資金の有効活用ができていないと見なされる可能性もあるため、バランスが重要です。

売掛金と資金繰りの状況

売掛金は、販売済みの商品やサービスに対する未回収の代金を指します。売掛金が多いということは、資金繰りが悪化している可能性を示唆しています。

また、売掛金が異常に多い場合、売上の架空計上が行われている疑いもあります。金融機関は、売掛金の回収期間や回収状況を詳細に確認し、資金繰りの状況を把握します。

役員貸付金・仮払金の適正性

役員貸付金や仮払金は、会社の資金が役員の私的な用途に流用されていないか、使途が不明確ではないかをチェックするための重要な項目です。

役員貸付金や仮払金が多額である場合、会社の資金が適切に管理されていない可能性があります。金融機関は、これらの金額の妥当性や返済状況を確認し、資金の適正な使用を確認します。

棚卸資産の適正性

棚卸資産は、販売予定の商品・製品や原材料などを指します。適正な棚卸資産管理は、会社の資金繰りや収益性に直結する重要な要素です。

金融機関は、棚卸資産が過剰であったり、逆に極端に少なかったりする場合、在庫管理が適切に行われていない可能性があると判断します。また、架空の在庫が計上されていないかも確認します。

純資産の健全性

純資産は、会社の資本や利益剰余金などを表し、会社の財務健全性を示す重要な指標です。純資産が厚いほど、会社の財務基盤が安定しているといえます。

金融機関は、純資産が薄い場合、会社の財務健全性に問題があると判断します。特に、純資産がマイナスの場合は、債務超過の状態であり、融資が困難となる可能性が高いでしょう。

売上高推移と経費管理

売上高の推移は、会社の成長性を示す重要な指標です。金融機関は、売上高が右肩上がりに増加しているかを確認します。

また、経費管理も重要なポイントです。売上高が増加しているにもかかわらず、経費が適切に管理されていない場合、収益性に問題があると判断されます。金融機関は、経費の内容や推移を詳細に確認し、適正な管理が行われているかを確認します。

利益の状況

利益は、会社の収益性を直接的に表す指標です。金融機関は、経常利益や当期純利益が黒字であるかを重視します。

特に、経常利益が赤字の場合、事業の収益性に問題があると判断されます。金融機関は、利益の額だけでなく、利益率や利益の推移も確認し、会社の収益性を総合的に評価します。

事業計画書の重要項目

事業資金を融資申請する際には、事業計画書も大切な要素です。ここでは、金融機関に事業計画書のどこを見られるのかということについて解説します。

会社と経営者の経歴

事業計画書の冒頭には、会社の基本情報を記載します。会社の沿革、組織体制、経営者の経歴などを簡潔にまとめることが求められます。

会社概要では、設立年月日、資本金、従業員数、事業内容、主要取引先などを記載します。これらの情報は、金融機関が会社の規模や安定性を判断する上で重要な指標となります。

経営者の経歴については、学歴や職歴、過去の実績などを記載します。経営者の経験や能力は、事業の成功を左右する重要な要素ですので、具体的かつ説得力のある内容にまとめましょう。

経営理念と事業内容

経営理念は、会社の存在意義や目指す方向性を示すものです。事業内容は、その経営理念を実現するための具体的な活動内容を説明します。

経営理念では、会社の価値観や信念、ビジョンを明確に示すことが大切です。金融機関は、経営者の考え方や事業に対する熱意を評価します。独自性や社会貢献性のある経営理念は、審査での加点材料になるでしょう。

事業内容については、提供する商品・製品・サービスの詳細や特徴、ターゲット顧客、販売方法などを具体的に説明します。事業の独自性や優位性を示すことで、金融機関に事業の将来性をアピールできます。

提供商品・サービスの強み

主要顧客やそこに提供する商品・製品・サービスの強みは、事業の収益性や成長性を示す重要な要素です。金融機関は、これらの情報から事業の安定性や将来性を判断します。

主要顧客については、顧客の属性や需要の見通し、取引の継続性などを説明します。大口顧客との安定的な取引関係は、事業の安定性を示す材料になります。一方で、特定の顧客に依存しすぎている状況は、リスク要因とみなされる可能性もあります。

商品・製品・サービスの強みは、競合他社との差別化ポイントや顧客ニーズへの対応力、価格競争力などを具体的に示します。独自の技術力や高い品質、優れたコストパフォーマンスなどは、事業の競争優位性を示す重要なポイントになるでしょう。

市場環境

市場環境と競合状況の分析は、事業の外部環境を把握し、適切な戦略を立てるために欠かせません。金融機関は、これらの情報から事業の成長可能性やリスクを見極めます。

市場環境については、市場規模や成長性、トレンドなどを示します。参入障壁の高さや規制の有無なども重要な情報です。市場が拡大傾向にあり、参入障壁が高い場合は、事業の成長可能性が高いと判断されるでしょう。

競合状況では、主要な競合他社の規模や強み、シェアなどを分析します。競合他社との差別化ポイントや競争優位性を明確に示すことが求められます。競合が少なく、高いシェアを獲得できる見通しがある場合は、事業の安定性や収益性が高く評価されます。

取引先と販売戦略

取引先と販売戦略は、事業計画を実行するための具体的な方法を示すものです。金融機関は、これらの情報から事業の実現可能性を判断します。

取引先については、仕入先や外注先、提携先などを具体的に示します。安定的な取引関係や、有力な提携先との協業は、事業の信頼性を高める材料になります。一方で、特定の取引先に依存しすぎている状況は、サプライチェーンのリスクとして捉えられる可能性もあります。

販売戦略では、売上目標の達成に向けた具体的な施策を説明します。販売チャネルの選定や価格設定、プロモーション計画などを詳細に示しましょう。説得力のある売上計画は、事業の実現可能性を示す重要な要素になります。

財務計画と行動計画

財務計画と行動計画は、事業計画の定量的な裏付けとなるものです。金融機関は、これらの計画の妥当性や実現可能性を重視します。

財務計画では、収支計画や資金計画、設備投資計画などを示します。売上高や利益の予測根拠を明確にし、資金繰りの安全性を示すことが求められます。無理のない計画であることはもちろん、事業の成長性を反映した意欲的な計画であることも重要です。

行動計画は、事業計画を実行するための具体的なスケジュールを示します。組織体制の整備や人材の確保、設備の導入など、事業の立ち上げから軌道に乗せるまでの流れを時系列で明示しましょう。現実的かつ具体的な行動計画は、事業の実現可能性を裏付ける重要な材料になるでしょう。

事業資金の使途と注意点

事業資金を融資申請する際には、資金の使途を明確にする必要があります。ここでは、設備資金と運転資金の使途や注意点について詳しく解説します。

設備資金の使途と見積書の提出

設備資金は、機械設備や車両、店舗の改装など、事業に必要な設備の購入や改修に使用する資金です。金融機関に設備資金の融資を申請する際は、設備の見積書を提出する必要があります。

見積書には、購入する設備の詳細な内容や金額が記載されていなければなりません。金融機関は、見積書の内容を精査し、設備購入の必要性や妥当性を判断します。見積書の内容が不十分だと、融資審査に通らない可能性がありますので注意が必要です。

運転資金の適正な金額

運転資金は、仕入れ資金や人件費、家賃など、事業を運営するための日々の資金を指します。運転資金の融資申請では、適正な金額を算出することが重要です。

一般的に、運転資金の適正な金額は、固定費の3〜6ヶ月分程度とされています。固定費とは、売上に関係なく毎月発生する経費のことで、家賃や人件費、ライフラインの基本料金などが該当します。

運転資金が過大だと、金融機関から資金の使途に疑念を持たれ、融資を断られる可能性があります。一方で、運転資金が不足していると、事業運営に支障をきたすリスクがあります。適正な運転資金を算出するためには、直近の決算書を基に固定費を正確に把握しておく必要があるでしょう。

資金使途違反のリスク

金融機関から融資を受けた資金は、申請時に提出した資金使途計画に基づいて使用しなければなりません。資金使途と異なる目的で資金を使用すると、資金使途違反となります。

例えば、運転資金として融資を受けたにも関わらず、その資金で設備を購入したり、他の借入金の返済に充てたりすると資金使途違反になります。資金使途違反が発覚すると、金融機関から融資の一括返済を求められたり、以後の融資が受けられなくなったりするリスクがあります。

事業資金の使途を変更せざるを得ない事情が生じた場合は、必ず事前に金融機関に相談し、了承を得ることが肝要です。資金使途の変更には、金融機関の審査が必要となる場合もありますので、早めに相談しておくことをおすすめします。

代表者の信用力を判断されるポイント

金融機関にとって、事業資金融資の審査において、代表者の信用力評価は非常に重要な要素となります。融資先企業の代表者に対する信頼性が高ければ、融資がスムーズに進む可能性が高くなるでしょう。

面談での様子

金融機関の担当者は、融資審査の過程で代表者との面談を行います。この面談を通じて、代表者の人柄や事業に対する熱意、ビジョンなどを直接確認し、信頼性を判断します。

面談では、代表者の以下のような点が評価のポイントとなります。

  • 事業内容や業界動向に関する知識の深さ
  • 事業計画の実現可能性や具体性
  • 過去の実績や経験に基づいた説得力
  • 質問に対する受け答えの的確さ
  • コミュニケーション能力や誠実さ

これらの点から、代表者が事業を適切に運営し、融資金を計画通りに活用できるかどうかを総合的に判断します。

決算書や事業計画について話すとき

代表者の信用力を評価する上で、決算書や事業計画書に対する理解度も重要なポイントとなります。金融機関としては、代表者自身が自社の財務状況や事業の将来性をしっかりと把握しているかを確認する必要があるのです。

決算書については、代表者が以下のような点を説明できるかがチェックされます。

  • 売上高や利益の推移とその要因
  • 資金繰りの状況と改善策
  • 借入金の返済計画と実現可能性
  • 経費管理の適正性

また、事業計画書についても、代表者自身が事業の強みや市場環境を十分に理解し、具体的な行動計画を立てられているかが評価されます。決算書や事業計画書の内容を代表者が的確に説明できなければ、事業への理解不足や計画倒れのリスクがあると判断されてしまうでしょう。

金融機関は面談や資料を通じて、代表者の事業に対する理解度や実行力を多角的に評価します。信頼できる代表者であると判断されれば、融資獲得の可能性が高まるといえるでしょう。

事業資金融資審査を通過するためのポイント

事業資金融資の審査に通過するためには、いくつかの重要なポイントがあります。ここでは、金融機関が特に重視する項目について解説していきましょう。

決算書の適正な管理

決算書は、会社の財務状況を示す基本的な資料です。金融機関は、決算書を通じて企業の収益性、安定性、成長性を評価します。

決算書のチェックポイントとしては、現預金残高から短期支払能力を判断したり、売掛金の状況から資金繰りの悪化や売上の架空計上の疑いを確認したりします。また、役員貸付金や仮払金の存在は、私的流用や使途不明の疑いを招く可能性があるので注意が必要です。

さらに、棚卸資産の適正管理、純資産の健全性、売上高の推移、経費管理の適正さ、経常利益の黒字化なども重要なポイントとなります。決算書の適正な管理は、融資審査を通過する上で欠かせない要素といえるでしょう。

事業計画書の具体性と実現可能性

事業計画書は、会社の未来のビジョンと具体的な計画を示すものです。金融機関は、事業計画書の内容から、事業の実現可能性や将来性を評価します。

事業計画書には、会社概要、経営者の経歴、経営理念、事業内容、主要顧客と商品・製品・サービスの強み、市場環境と競合状況、取引先、販売戦略(売上計画)、財務計画、行動計画などを具体的に記載する必要があります。

特に、市場環境や競合状況の分析、販売戦略や財務計画の根拠と実現可能性を示すことが重要です。金融機関は、事業計画書の内容が現実的で説得力があるかどうかを重視します。

代表者の信用力向上策

金融機関は、面談を通じて代表者の信頼性を判断します。代表者の人柄や経営に対する考え方、決算書や事業計画の理解度などが評価のポイントになります。

代表者の信用力を高めるためには、経営に関する知識を深め、自社の財務状況や事業計画を十分に理解しておく必要があります。また、過去の借入金の返済状況や、他の金融機関との取引状況も重要な判断材料となります。

代表者自身の信用情報にも注意が必要です。個人の信用情報が悪化していると、会社の信用力にも影響を与えてしまいます。日頃から代表者の信用力向上に努めることが大切といえるでしょう。

金融機関との良好な関係構築

金融機関との良好な関係を築くことは、融資審査を有利に進める上で重要なポイントです。日頃から金融機関との積極的なコミュニケーションを心がけ、信頼関係を構築しておきましょう。

具体的には、定期的に財務状況や事業の進捗を報告したり、資金需要が発生する前から相談したりするなどの対応が有効です。また、融資後も約定通りの返済を行い、金融機関からの信頼を維持することが大切です。

金融機関との良好な関係があれば、多少の財務上の問題があっても柔軟な対応を引き出せる可能性があります。日頃からの関係構築が、融資審査を有利に進める鍵となるでしょう。

まとめ

本記事では、事業資金融資の審査について、その目的や重要性、具体的な基準や流れを詳しく解説してきました。金融機関が融資審査で重視するポイントを理解し、日頃から対策を講じておくことが、円滑な資金調達の鍵となります。

融資審査のハードルを克服するためには、自社の財務状況や事業計画を常に把握し、的確に説明できるよう準備しておくことが大切です。また、金融機関との信頼関係を日頃から築いておくことも重要なポイントといえるでしょう。

事業資金の融資を検討中の方は、本記事で解説した審査のポイントを踏まえ、万全の準備で臨んでください。融資獲得を通じて、事業の継続と発展を実現していただければ幸いです。

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監修者 三坂大作
監修者 三坂大作

略歴
1961年 横浜市生まれ
1985年 東京大学法学部卒業
1985年 三菱銀行(現三菱UFJ銀行)入行
1985年 同行 表参道支店:法人融資担当
1989年 同行 ニューヨーク支店:コーポレートファインス非日系 取引担当
1992年 三菱銀行退社 株式会社プラネス設立代表取締役就任
2021年 ヒューマントラスト株式会社 取締役就任

貸金業務取扱主任者を保有。
大手金融機関の法人担当を国内外で担当した後、お客様企業の経営戦略を中心としたコンサルティング事業を推進。
2021年にヒューマントラスト株式会社の統括責任者 取締役に就任。
上場企業・中小企業含めて300社以上、30年以上の支援実績がある法人企業向け融資のプロフェッショナル。
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