2025.04.09
ファクタリングによる売掛金買取の方法とは？メリットと手続きの流れを解説
企業や個人事業主が、日々の活動を円滑に進めるためには、資金繰りの安定が欠かせません。経費や仕入れの支払いを始め、事業の維持にはさまざまな支出が伴いますが、売上が入金されるまでにタイムラグが生じることもしばしばあります。
そこで注目されるのが、ファクタリングによる売掛金買取です。本記事では、このサービスの基本からメリット・デメリット、そして具体的な活用事例や注意点までを詳しく解説します。キャッシュフローにお悩みの方は、ぜひ参考にしてみてください。
ファクタリングと売掛金買取の基本
ファクタリングと売掛金買取の関係や、基本的な役割を把握しておくことで、資金調達の方法をより明確に理解できます。ここでは、ことばの定義と全体像を把握するためのポイントを紹介します。
ファクタリングとは何か
ファクタリングとは、商品やサービスを提供した際に発生する売掛金を、ファクタリング会社が買い取り、早期に現金化する金融サービスを指します。企業や個人事業主にとっては、入金サイクルが長引いた場合でも、資金繰りを円滑にできる利点があります。
売掛金が未入金の状態であっても、ファクタリング会社の審査を通れば現金化が可能なため、月末や四半期の資金不足を解消しやすくなるでしょう。さらに、取引先の信用リスクもファクタリング会社が負う契約形態であれば、債権回収の負担を軽減できます。
このように、ファクタリングは経営の安定に寄与する手段として、多くの業種で活用が進んでいます。ただし、手数料や契約条件は業者ごとに異なるため、複数のサービスを比較検討することが大切です。
売掛金買取の概要
売掛金買取とは、発生した売掛金を債権として、ファクタリング会社が買い取る仕組みを指します。具体的には、売掛先からの入金がまだ行われていない売掛金を譲渡することで、請求書の支払期日よりも早く資金を得ることができます。
一般的に、売掛金買取の際には、必要書類の提出やファクタリング会社による査定が行われます。査定結果に応じて手数料率や買取条件が提示され、それらに合意できれば契約を結ぶこととなります。得られる資金は、売掛金の額面から手数料を引いた金額です。
売掛金買取を通じて短期間での現金確保が叶うことで、仕入れや人件費などの出費に対応しやすくなります。ただし、手数料の負担を考慮した上で、継続的に利用するかどうかを検討することが大切です。
すぐに現金化できる仕組み
ファクタリング会社が売掛先へ督促する手間を担う形となり、あくまで事業者は売掛金を譲渡する側に回ります。ファクタリング会社は、その譲渡に基づき、契約完了後に素早く資金を振り込む流れです。
この仕組みによって、入金まで数週間から数カ月かかる売掛金を、最短即日あるいは数日で現金化できる点が魅力です。ファクタリング会社は手数料を差し引く反面、取引先の信用リスクを負う契約の場合もあることから、事業者が支払い請求の心配を軽減できる利点が生まれます。
ただし、売掛先への通知の有無や登記の手続きの必要性は、利用するファクタリングの種類によって異なります。契約時には、仕組みと条件を十分に理解しておくことが重要です。
ファクタリングの仕組みと流れ
ファクタリングを利用する際には、基本的な契約手続きや資金化のタイミングを知っておくことが大切です。ここでは、ファクタリングの全体的な流れと契約上のポイントを説明します。
売掛債権譲渡から入金まで
ファクタリングでは、まず売掛先への請求権である債権をファクタリング会社に譲渡します。審査を通過すると、あらかじめ決められた手数料を差し引いたうえで、迅速に資金が振り込まれる仕組みです。
売掛金を譲渡した後、期日になれば、売掛先はファクタリング会社に対して支払いを行うことになります。取引先による支払いが遅延した場合でも、ファクタリング会社がリスクを負うかどうかは契約形態次第です。
後日回収の負担が軽減されるため、請求業務にかかる手間が削減できるメリットもあります。ただし、債権譲渡の事実が売掛先に通知されるか否かで、手数料が変わる傾向にあります。
契約成立までのステップ
ファクタリング契約は、大まかには申込・審査・契約締結・債権譲渡登記(必要な場合)・資金受取りという流れで進行します。審査の項目には、取引先の信用情報や自社の経営状況などが含まれます。
契約が成立したら、ファクタリング会社から提示される書類を確認し、適切な手続きに進むことが求められます。登記が必要なケースでは、法務局で債権譲渡の登録を行い、売掛金の権利を正式に移転することになります。
こうした流れを踏まえ、事前に準備すべき資料や手続きの段取りを把握しておくと、スムーズに資金を得られるでしょう。書類の不備や連絡不足があると、契約が遅れる可能性がある点にも注意が必要です。
共通プロセスのポイント
ファクタリングの利用では、2社間・3社間問わず「売掛金の査定」「契約締結」「手数料差引」「入金」「最終的な売掛金回収」といった、共通のプロセスが存在します。手数料は買取率に影響し、事業者が受け取れる金額は、売掛金の額面よりも少なくなります。
また、ファクタリング会社によっては、審査スピードや入金までの迅速さが異なります。条件によっては、即日入金が可能な場合もあれば数日かかる場合もあるため、希望するスピードとのバランスを検討しなければなりません。
さらに、売掛先の了解が必須かどうかも重要な検討材料です。事前に取引先へ通知をするかしないかで、取引先との関係性にも影響が及ぶ可能性があります。
2社間ファクタリングの特徴
ファクタリングには2社間と3社間の方式があり、それぞれメリット・デメリットや手数料体系が異なります。まずは、2社間ファクタリングの特性をみていきましょう。
売掛先非通知のメリット
2社間ファクタリングでは、売掛先に通知せず、ファクタリング会社と契約を結ぶことができます。つまり、取引先に資金調達の事実を知られずに済むため、外部の目を気にせずに現金を確保しやすい点が大きな利点です。
とりわけ取引先が多い場合や、取引先との信頼関係がまだ構築されていない場合には、売掛先へ通知がいかない2社間方式は魅力的かもしれません。契約手続き自体もシンプルなことが多く、最短即日など迅速な入金が期待できます。
一方で、手数料が高めに設定されやすいため、資金調達コストには注意が必要です。大きなメリットの代償として、10～20％ほどの手数料が発生する場合もあるため、他の資金調達手段と比較すべきでしょう。
即日入金の可能性
2社間ファクタリングでは、ファクタリング会社が売掛金を直接買い取るため、書類のやり取りや手続きがシンプルになりやすい傾向があります。必要となる書類の準備が整っていれば、即日で入金される事例も珍しくありません。
もちろん、すべての業者が即日入金に対応しているわけではないため、申込時に審査のスピード感や対応プロセスを確認する必要があります。急ぎで資金が必要なケースでは、最初に即日対応可能かどうかを確認しておくとよいでしょう。
ただし、利用回数が増すほど費用負担が蓄積する点を踏まえ、長期にわたる反復利用の計画性も大切になります。高額な手数料が、経営を圧迫しないように気を配る必要があります。
登記リスクと留意点
2社間ファクタリングでは、取引先へ通知を行わない代わりに、債権譲渡登記を求められるケースが多々あります。登記をすることで、その売掛金が第三者に対して正式に譲渡されたことを明確にします。
登記手続きを行うと、中には調査会社などのデータベース経由で、取引先に知られる可能性が全くないとは言い切れません。そのため、「隠れた負債」とみなされないよう、経営状況を整理しておく必要があります。
また、場合によっては銀行融資に影響が及ぶこともあるため、資金調達手法のバランスを慎重に検討することがポイントです。リスクとメリットを、はかりにかけながら活用する姿勢が求められます。
3社間ファクタリングの特徴
次に、3社間ファクタリングについてみていきます。取引先企業の了承を得る必要があるため、一見ハードルが高そうに思えますが、それ相応の利点も存在します。
売掛先からの承諾が必要
3社間ファクタリングでは、ファクタリング会社と契約を結ぶ際に、売掛先の承諾を得ることが前提になります。そのため、取引先に経営状況を把握される可能性が高まりますが、メリットとしては、手数料率が比較的低く設定されやすい点が挙げられます。
売掛先に通知を行うため、一部の取引先が「資金繰りが厳しいのではないか」と不安を抱くケースもあるかもしれません。しかし、ファクタリングが広く知られるにつれ、その認識も変わりつつあります。正直に事情を説明することで、応じてもらえる場合も多くあります。
さらに、巨大な売掛先を抱える事業ほど、ファクタリング会社にとってリスクが低いと判断され、より好条件で契約できる可能性が高まります。このような点を踏まえ、売掛先と協力関係を築きやすい場合に、3社間方式を検討するのも一案です。
手数料の仕組み
3社間ファクタリングの手数料は、一般的に1～9％程度とされることが多く、2社間方式よりも低く抑えられる傾向があります。売掛先が承諾することで、ファクタリング会社にとっても回収リスクが低くなることが理由の一つです。
ただし、具体的な手数料率は、ファクタリング会社の審査結果や取引先の信用度、取引条件などによって変動します。事前にいくつかのファクタリング会社から見積もりをとり、比較検討することが望ましいでしょう。
また、低手数料かつ高い入金率を狙う場合でも、売掛先への通知や協力が不可欠です。契約締結までに時間がかかることもあるため、計画的に進める必要があります。
入金までの日数と流れ
3社間方式では、売掛先への承諾手続きがある分、入金までに数日から1週間程度を要することがあります。まずは自社がファクタリング会社に申込み、ファクタリング会社の審査を経た後、売掛先に債権譲渡を通知し、承諾を得る流れです。
承諾が得られれば、ファクタリング会社から手数料を引いた金額が自社に入金され、その後、売掛先からファクタリング会社へ直接支払いが行われます。2社間方式と比べて、ステップが多いといえます。
効率よく手続きを進めるためには、売掛先との信頼関係が何よりも重要です。通常の取引をしっかり行っていれば、導入時の不安も最小限に抑えられる可能性があります。
ファクタリングのメリット
ファクタリングを導入すると、資金繰りが改善されるだけでなく、バランスシートへも好影響をもたらすことがあります。ここでは、主なメリットを具体的に紹介します。
負債計上にならない利点
通常の借入れとは異なり、ファクタリングによる資金調達は、負債として計上されにくい特徴をもちます。売掛金を売却する行為であるため、貸借対照表上では借入金の増加ではなく、純粋な売掛金の減少と資金の増加が記録されることになります。
これにより、自己資本比率を維持しながら、必要な運転資金を確保できるメリットがあります。融資枠を圧迫しない利点は、次の投資や事業拡大を検討する際に大きな強みとなります。
さらに、信用リスクに左右されにくい点も、経営計画を立てる上で有利に働く要素です。決算書にも良い影響を与える場合があるため、資金繰りの改善と同時に会計面の評価にもプラスとなるでしょう。
即時に資金化できるメリット
ファクタリングサービスを利用すれば、売掛金の支払期日を待たずに早期の資金調達が可能です。取引先の規模や業種によって、大きく変動する入金サイトを短縮できるため、事業のスピード感を大きく向上させられます。
また、手形割引などの他のサービスと比較して、資金化までの手続きが単純化されている場合も多く、スムーズに資金獲得が実現します。急に利益拡大のチャンスが訪れたときなどに、すぐ投資できる準備が整うことは大きいでしょう。
この素早さは、キャッシュフローの不安を一掃する意味でも重宝されます。特に、中小企業や個人事業主にとっては資金繰りの改善が直結するため、経営安定に役立ちます。
信用度が低くても利用しやすい
融資を受ける際に重要視されるのは、事業者の信用力や財務状況です。一方で、ファクタリングでは、取引先の信用度が大きな審査要素とされます。売掛金の回収可能性に重きが置かれるため、赤字決算や税金滞納などがある場合でも利用できる可能性が高くなります。
つまり、事業がまだ軌道に乗っていないスタートアップ企業や、資金繰りに苦労している中小企業にとっても、現金化しやすい選択肢になり得ます。リスクを負わずに、資金を確保できる点が魅力です。
他の融資手段を検討しても、なかなか実現しなかった人にとって、売掛金をもとにした資金調達は貴重な選択肢となるでしょう。金融機関による融資を待つよりも、素早い対応が見込める点も大きな魅力です。
ファクタリングのデメリット
ファクタリングは便利なサービスですが、手数料やリスクの問題も見過ごせません。導入前に把握しておくべき重要なデメリットを確認しましょう。
手数料が高額になる可能性
ファクタリングの費用面で最も気になるのは、手数料の負担です。2社間ファクタリングでは10～20％程度、3社間でも1～9％程度の手数料が発生することが多く、頻繁に利用するとそのコストは決して小さくありません。
経営計画を立てる上では、売掛金が本来入るタイミングと比較して、どの程度コスト増となるかを慎重に試算する必要があります。急ぎで資金繰りが必要な場合でも、コストとメリットを天秤にかける姿勢が大切です。
もし、利益率の低い事業でファクタリングを繰り返し利用すると、手数料負担が経営を圧迫するおそれもあります。運転資金不足を補うために継続利用するなら、一層の注意が求められます。
長期利用による資金繰り悪化リスク
ファクタリングは、タイムリーに現金を得られる有効な手段ですが、長期間にわたって依存しすぎると、資金繰りをかえって悪化させる恐れがあります。売掛金を定期的に先取りする形になるため、次の期日に入るべき資金が、あらかじめ目減りする状態が続くことに起因します。
資金繰りに困ったときだけ利用するスポット的な利用と、慢性的にファクタリングを使い続けるケースとでは、事業のキャッシュフローに与える影響は異なります。長期的な経営改善の観点から、ファクタリングへ頼りきりになるのは避けるべきでしょう。
さらに、経営改善策を立てないまま利用を繰り返すと、手数料の累積により利益が減少し、拡大戦略や設備投資が進みにくくなる可能性があるため、根本的な対策を考えることが必要です。
悪徳業者や登記リスク
金融サービス全般にいえることですが、ファクタリング業者の中には不当に高い手数料を請求したり、契約内容が不透明だったりする悪徳業者も存在します。格安の手数料を謳っていても、実際には隠れ費用が発生する場合もあるため注意しなければなりません。
また、債権譲渡登記は、売掛先に通知しなくても公示される可能性がある手段であり、登記情報が第三者に知られることで、ビジネス上の信用に影響を及ぼすケースが考えられます。とりわけ、2社間ファクタリングで登記が必要な場合に注意したい点です。
契約前に業者の実績や信頼性を必ず確認し、疑問に思う点があれば遠慮なく質問することが大切です。制限やリスクを十分に理解しないまま契約を急いでしまうと、後からトラブルに発展する可能性があります。
サービス選びと注意点
ファクタリングを活用する上では、適切な業者選定やサービス形態の把握が欠かせません。ここでは、サービスを選択するときに重視すべきポイントや、回避すべきリスクをみていきましょう。
手数料相場と現金化スピード
ファクタリング会社を選ぶ際、最初に目がいくのは手数料でしょう。高すぎる手数料は資金繰りを圧迫します。一方で、低手数料であっても審査や入金までに時間がかかりすぎる場合、急迫した状況には向かないこともあります。
複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料率や入金スピードを総合的に評価することが望まれます。特に入金タイミングは、事業のキャッシュフローを大きく左右します。
このとき、必要資金の把握と、実際に入金される条件(何日後か、どの程度の手数料か)のバランスを詳細に確認しておくことで、予期せぬタイムラグを回避しやすくなります。
債権譲渡登記の有無
2社間ファクタリングを選択する場合は、債権譲渡登記の有無についてしっかり確認しましょう。登記が必要な業者は、契約時に手数料以外の費用が加算される場合もありますし、登記情報が公的に扱われるリスクにも考慮が必要です。
また、3社間ファクタリングであっても、契約形態によっては登記が求められるケースがあります。いずれにしても、登記に関連する費用や必要書類、手続きにかかる時間を事前にチェックしておくと安心です。
なかでも、登記による企業イメージの変化は、売掛先や金融機関との信頼関係に影響しえます。リスクとメリットを総合的に比較しながら、意思決定することが重要です。
企業の実績とサポート体制
ファクタリングをためらう要因の一つは、「本当に信用できる業者なのか」という疑問です。そのため、選ぶファクタリング会社の実績や顧客数、口コミなどをしっかり調べておくことが肝心といえます。
さらに、契約後のサポート体制も見逃せない要素です。取引先からの支払いに問題が生じた場合や、書類の手続き面で不明点があった場合など、スムーズに対応できるサポートが整っているかを確認しましょう。
安心して利用するためにも、丁寧なコンサルティングを提供してくれるファクタリング会社を優先的に検討してみることが望まれます。事前の問い合わせにも、親身に対応してくれるかどうかが目安になります。
資金繰り改善の活用事例
ファクタリングによる売掛金買取が、具体的にどのような場面で役立つか、利用シーンをイメージすることで導入の判断がしやすくなります。ここでは、いくつかの業種や状況を例に挙げてみます。
建設業の場合
工事案件は、受注から完工までに時間がかかり、材料費や人件費などの先行投資が必要です。一方で、施主からの入金が行われるのは、工事完了後や翌月末など遅めに設定されている場合も多く、キャッシュフローの乱れが起こりやすい業種といえます。
そこで、ファクタリングを活用すれば、完成前の段階で請求した売掛金を現金化でき、資金がないため工事が進められないという事態を防ぐことができるでしょう。大口の工事請負先が信用度の高い企業であれば、より有利な条件で買い取ってもらえる可能性も高まります。
また、下請けへの支払いを滞らせないことで、協力会社との良好な関係を維持しやすくなる効果も期待できます。安定した事業運営と信頼構築に役立つ方法として、建設業では注目度が高まっています。
卸売・小売業の場合
卸売業や小売業では、仕入れから販売までの期間が比較的短い一方、取引先によっては掛け売りが一般的です。現金商取引の少ない環境では、毎月の仕入資金が潤沢でないと、在庫を十分にもてずに機会損失を招くこともあります。
ファクタリングで売掛金を早期資金化できれば、在庫補充や新商品導入のための資金サイクルを円滑にすることができます。特に、季節商品やイベント商戦など、時期を逃すと販売チャンスが大きく減ってしまう場合に有効です。
さらに、即日利用でタイムリーに仕入れが行えるため、取引先とのビジネスチャンスを最大化できる点も見逃せません。ライバル他社に先んじて、商品展開を図るための資金繰りにも利用価値があります。
サービス業の場合
IT企業やコンサルティング、デザイン事務所などのサービス業は、開発や納品が済んでから売掛金が発生するケースが多いものです。プロジェクトが長期化すると報酬の入金も遅れやすく、資金繰りがタイトになりがちです。
そこでファクタリングを利用すれば、請求後すぐに必要資金を得られるため、スタッフへの給与支払いや新規事業開発への投資に充てることができます。規模の小さい事業者にとっては、資金ショートを回避する効果が大きいでしょう。
また、未回収リスクの軽減という側面も重要です。取引先の経営状態が未知数な新規案件でも、ファクタリングを利用することでリスクを最低限に抑えられます。
ファクタリング活用のポイント
ファクタリングによる売掛金買取をより上手に活用するためには、単に資金を得るだけでなく、経営全体の戦略と噛み合わせる必要があります。運転資金の計画や、将来的な融資との併用など、いくつかの視点を押さえておきましょう。
悪徳業者を見極める方法
ファクタリングは、比較的新しい金融サービスであるため、参入業者の中には信頼度の低いところも散見されます。手数料の説明が不明瞭であることや、具体的な契約書を提示しない業者は警戒が必要です。
また、公式サイトや口コミだけでなく、営業担当者の説明が丁寧かどうかをチェックすることも大切です。条件を質問したときに、要点をはぐらかすような場合は注意したほうがいいでしょう。
特に、契約条件の明示と手数料の透明性は、業者選びの重要な判断基準です。急いで契約を決めず、複数の候補を比較する姿勢を忘れないようにしましょう。
利用期間と計画性の確保
ファクタリングを、一時的な資金ショートを防ぐための「つなぎ」として使うのか、それとも、定期的に活用し続けるのかによって、経営への影響は大きく異なります。手数料が高めの場合は短期的な利用が望ましく、低めの場合でも長期利用には注意が必要です。
毎月の資金繰りに追われるあまり、ファクタリングの利用を常態化させると、本来入る現金が先取りされるサイクルが続き、予想以上に経営を苦しめるリスクがあるため、計画性をもって使うことが大切です。
また、事業拡大や投資計画との兼ね合いも念頭に置き、ファクタリング以外の融資や補助金など、他の資金調達手段とも組み合わせを検討すると良いでしょう。
バランスシートの改善と経営戦略
売掛金をファクタリングで早期に現金化できることで、バランスシートの流動資産を増やす効果が期待できます。負債には計上されにくいため、融資を申し込む際の審査でもプラスに働く場合があります。
ただし、手数料負担が重なると中長期的な収益構造が崩れ、結果的に経営戦略そのものを見直さなければならない状況につながる可能性があります。ファクタリングの活用はあくまでも手段であり、経営の目的を見失わないことが重要です。
最終的には、ファクタリングと他の資金調達手段の併用を考えるなど、多角的な視点で資金繰りの最適化を図り、経営目標に合わせて柔軟に判断する姿勢が求められます。
まとめ
ここまで、ファクタリングによる売掛金買取の仕組みやメリット・デメリット、具体的な活用例、業者選びのポイントなどを一通り解説しました。ファクタリングは、短期間で現金を確保したい場合や、売掛先の信用不安がある場合に重宝するサービスです。
最終的には、コストとリスクを正しく把握しながら、経営戦略や資金繰りの計画にうまく組み込むことが大切になります。自社の金融状況や取引先との関係性を踏まえ、最適なファクタリング会社の選択へ踏み出してみてください。
また、ファクタリングの導入の前にビジネスローンの活用を是非ご検討ください！
最短即日融資！HTファイナンスのビジネスローン
急な受注や支払いが重なって、早急な資金調達が必要になったときに便利なのがビジネスローンです。
HTファイナンスでは、二期目以降の法人様を対象に、スピードと柔軟性を重視した独自の審査体制を整え、より早く経営者の皆様へ資金をご提供できるよう努めています。
必要書類もシンプルなので、準備に時間をかけることなくお申し込みいただけます。
また、オンラインやお電話でのやり取りを中心に契約まで進められるので、来店の手間を軽減できるのもポイントです。
事業拡大のチャンスを逃さないために、まずは一度HTファイナンスの借入枠診断をお試しください。
