2025.04.24
ファクタリングとは？与えてくれるメリットや注意点と審査通過への近道を解説
ファクタリングは売掛債権を売却することで現金を手に入れる資金調達方法で、スピーディなキャッシュフロー確保が可能です。 もともとは海外取引の決済リスクを減らすために発展した仕組みですが、近年は国内でも利用が拡大しています。 借入と異なりバランスシートに負債として計上されないため、信用情報への影響も抑えられるメリットがあります。
本記事では、ファクタリングのメリットや注意点、審査通過のコツなどを分かりやすく解説していきます。 特に中小企業やスタートアップにとっては、急な支払いが必要な局面での利用が効果的です。 手数料や契約形態なども含めて、ポイントを押さえれば資金繰りの強い味方となるでしょう。
売掛債権を「売却」して現金化するのがファクタリング
ファクタリングでは、企業が持つ売掛債権を譲渡して資金化するのが最大の特徴です。
ファクタリングは企業が持つ売掛金をファクタリング会社に売却し、期日までの待機を省略して資金を確保する手法です。 例えば、顧客企業からの入金を待たずに資金を先取りできるため、キャッシュフローの改善だけでなく、急な支払いにも対応しやすくなります。 また、銀行借入とは異なり、自社の財務状況が多少悪化していても利用しやすい点が大きな特徴と言えるでしょう。
ファクタリングの主要な種類とそれぞれの特徴
ファクタリングにはさまざまな特徴があり、選択するタイプによって資金調達のスピードやリスクが異なります。
ファクタリングには、2社間そして3社間で行う契約形態をはじめ、多様なサービス形態が存在します。 近年はオンラインで必要書類を簡単にアップロードし、最短即日で資金調達が完了するサービスも増え、企業にとってより利用しやすい環境が整ってきました。 ただし、契約形態やサービス内容に応じて手数料の幅が大きく変わるため、自社のニーズに合った最適なファクタリング会社を選ぶことが重要です。
即日資金化も可能なスピード
ファクタリング最大のメリットの一つは資金調達のスピードであり、最短で申し込み当日に資金を得られるケースも珍しくありません。 銀行融資のように時間をかけた書類審査や実地調査が必要ない場合が多く、手軽に申し込みを進められます。 その結果、突発的に資金が必要になったときでも即座に対応できるので、経営の安定につなげやすいでしょう。
融資とは違う独自の審査基準
ファクタリングでは自社の財務状況よりも、売掛先の信用力が大きく影響します。 そのため、赤字決算や創業間もない企業でも、売掛先に一定の支払能力があれば利用できる可能性が高いのです。 一方で、売掛先が資金トラブルを抱えている場合は、契約が成立しにくい点に注意が必要です。
経営状況が重視されるのは売掛先
ファクタリングの審査で見られる債権の信用力の高さとは、売掛先の経営状況や売却を希望している申込み企業との間の取引実績などによって判断されます。現在の経営状況に大きな問題がないことが大切ですが、初めて取引を行う売掛先の場合は信用力は高めとは判断されにくくなります。これはつまり取引先の会社規模よりも、取引先の現在の状況とこれまでの自社との関係が大切になるということです。
申込み企業の経営状況も無関係ではない
売掛先に関する情報が審査に大きく影響するのは事実ですが、申込みを行った企業の状況も全く審査に影響しないわけではありません。よくファクタリングは「赤字経営・税金滞納中でも利用可能！」などと紹介されますが、税金の滞納が続くなどして差し押さえに合うほどの危機に陥っている場合は話が変わってきます。しかしそれでも銀行融資などと比較した場合には、経営状況などに対しての判断基準が段違いに低めに設定されているのは事実です。
担保も保証人も不要
ファクタリングは売掛債権自体を取引対象とするため、不動産などの追加担保や代表者の個人保証を用意する必要がありません。 この仕組みが、企業にとって資金確保のハードルを大幅に下げる一因となっています。 また、担保を準備するための手間や余計な費用負担を回避できる点もメリットです。
売掛先が倒産しても債権の買取義務がない
ノンリコース型（償還請求権なし）のファクタリングでは、売掛先が倒産しても自社が買戻しを迫られるリスクはありません。 これは銀行融資では得られない、非常に大きなリスクヘッジ策と言えます。 ただし、契約がリコース型かノンリコース型かをきちんと確認しておかないと、予期せぬリスクを背負う可能性もあるため注意が必要です。
2社間と3社間から契約方法が選べる
2社間のファクタリングは売掛先の同意や通知なしに進められるため、取引先に知られたくない場合でも利用しやすい方法です。 その一方で手数料が高くなりがちなので、コスト面の比較は欠かせません。 3社間ファクタリングは売掛先の協力を得る必要がある代わりに、手数料を抑えられるケースが多い点が魅力です。
信用情報やバランスシートへの悪影響がない
ファクタリングは売掛債権の売却にあたるため、資金調達しても借入金として計上されません。 その結果、銀行や他の金融機関から新たに資金調達を行う際にも、企業の信用力低下を避けやすくなります。 この特徴は、将来的に大型の投資や融資を検討している企業にとって大きな利点となるでしょう。
取引における注意点とリスク管理
ファクタリング会社の中には、手数料率が相場より極端に高い場合や、契約が不透明なところも存在します。 安全に利用するためには、契約内容や手数料体系、運営実績などを十分に比較検討することが大切です。 また、売掛先の経営悪化が予見される場合は、ファクタリングでも思うように条件が整わないことがある点に留意しましょう。
ファクタリング成功への近道
ファクタリング利用を成功させるためには、いくつかのポイントを押さえておくことが重要です。
まずは複数のファクタリング会社を比較検討し、自社のニーズに合ったところを選ぶことが大切です。 手数料率だけでなく、契約形態やサービスの迅速性、スタッフのサポート体制なども考慮しましょう。 また、売掛先の支払い実績が良好であるほど審査に通りやすくなり、条件も有利になる可能性が高いため、日頃から取引先の与信管理を徹底しておくと安心です。
確実に入金されると判断される債権を選ぶ
売掛先がきちんと支払ってくれる債権を選ぶことで、ファクタリング会社にとってもリスクが低く、審査に通りやすくなります。 過去の取引で支払い遅延やトラブルが発生していないかを確認し、安心できる債権のみを切り出すことが重要です。 このようにリスクの低い債権を選定することで、コストも抑えつつスムーズな資金調達につなげられるでしょう。
経営状況が安定していて取引実績がある売掛先
信用力の基礎となるのは売掛先の状況です。特に好調な売上でなくても問題ありませんが、安定した経営を行っているのが条件の1つとなります。そしてこれまでの取引実績がしっかりとあることも信用力に影響します。経営状態と取引実績の両方を満たしている企業が審査で評価されやすい売掛先と呼べるのです。
期日までの残り日数が短い
債権の期日までの残り日数は少ないほどに回収リスクが低くなり、審査での評価は高まりやすくなります。特に60日を超える支払サイトが残っている売掛債権はリスクが低くはないと判断される傾向がありますので、なるべく支払期日が近い債権を選ぶようにしましょう。
成因資料を準備する
ファクタリングの審査で必要となる書類には「発注書」や「納品書」、「取引で使用する預金通帳」などの売掛債権の成因資料と呼ばれる書類も含まれています。これらの書類が不足したり準備が不十分であると債権の存在や信用力を証明することが難しくなります。また書類提出がスムーズに行えることが審査スピードにも大きく影響しますので、即実現金化などを目指すのであればご注意ください。
ファクタリングは中小企業向きの資金調達方法
迅速に現金化できる特性から、資金繰りが厳しい中小企業にとって有力な手段となります。
融資では審査を通過するのが難しい場合でも、ファクタリングなら売掛先の信用力があれば柔軟に資金を得られる可能性があります。 特に、取引量が限られている小規模事業者や、経営基盤が脆弱な企業でも、キャッシュフローを迅速に回すことでビジネス機会を逃さずに済むでしょう。 また、金融機関からの借入枠を温存できるため、急な出費やさらなる投資の可能性を広げるメリットもあります。
また、HTファイナンスではファクタリングからの乗り換えも得意です！
最短即日融資！HTファイナンスのビジネスローン
ファクタリングと同じく、急な資金需要に対応できるビジネスローンも選択肢として検討する価値があります。 HTファイナンスのビジネスローンは最短即日の融資にも対応しており、経営者の資金繰りを強力にサポートするサービスを提供しています。 ファクタリングでカバーしきれない需要がある場合、こうしたローンとの併用でより多角的に資金調達を行うことが可能です。 また、オンラインやお電話でのやり取りを中心に契約まで進められるケースもあり、来店の手間を軽減できるのもポイントです。 事業拡大のチャンスを逃さないために、まずは一度HTファイナンスまでお問い合わせください。
